设立菲律宾子公司第一步

在当前全球化深入发展的背景下，国内企业出海已成为推动经济增长、实现国际化战略的重要路径。随着越来越多的企业迈出国门，境外上市逐渐成为企业扩张的重要手段。在企业境外上市活动中不可避免地涉及跨境资金流动，而外汇合规是监管部门对境外上市备案的重点关注领域之一。

由于我国是有一定外汇管制的国家，无论个人还是企业投资，境内外的资金不可以随便进出，需要遵守国家对个人和企业外汇管制的要求，因此关于37号文登记及ODI投资备案的相关运作手续应运而生。然而，在实际操作中两者容易被混淆，本文将围绕这个话题进行梳理解析，以帮助企业更好地理解相关管理措施。

ODI（Overseas Direct Investment），即境外直接投资，是指境内企业经过相关部门的审批后，通过新设、并购、参股等方式在境外直接参与投资，并拥有或获得境外非金融企业的所有权、控制权和经营权等权益。

ODI境外投资备案，实质是指中国境内的企业用自己的资金或资产到境外新设或者并购境外公司前，需要在境内企业注册地的相关部门所履行的合规备案手续。

ODI备案适用主体

1.境外上市企业(红筹/VIE架构搭建)

2.境外直接投资、并购及扩张需求的企业

3.国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业。

4.在“一带一路”国家投资设立工厂的企业

5.跨境电商卖家

ODI备案流程

ODI备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。由商务部负责整体审核企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。两个部门的境外投资审查原则上相互独立，可以同时启动、分别报送。后，由外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

ODI申请材料

1. 境外投资备案表

2. 营业执照副本

3. 对外投资设立企业或并购的相关章程（合同、协议）

4. 相关的董事会决议或出资决议

5. 新经审计的财务报表

6. 前期工作落实情况说明 (包括：尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)

7. 并购类对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》

8. 境外投资真实性承诺书

9. 投资主体自有资产证明

10. 股东、董事身份证复印件

需要提醒的是：境外投资一定需要先做好境外投资备案，取得商务部、发改委、外管局的相关批准文件喔！