书面申请
授权委托书
被授权人身份证复印件
拟办理个人境外投资汇登记申请的身份证扫描件
境内居民个人境外投资外汇登记表
特殊目的公司登记注册文件
股东或实际控制人证明文件
商业融资计划书
前述中国自然人在境内持有的内资公司营业执照、章程复印件
公司上一年度资产负债表、利润表、现金流量表
境内外企业权力机构同意境外投融资的决议书(含中英版本)
七、未办理37号文登记被罚先例
如果不办理37号文登记，从境外上市主体获得的利润和权益变现所得将难以调回境内使用。更为严重的是，不做37号文登记还会造成境内外商投资企业（WFOE）与境外母公司之间的资金往来均不合法，从而可能会对公司境外上市造成障碍。
（一）境内居民或其直接、间接控制的境内企业通过虚假或构造交易汇出资金用于特殊目的公司，外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》第三十九条进行处罚。
案例1：锡汇检罚〔2023〕42号
2023年8月17日，江苏云蝠服饰股份有限公司，违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第三条第四款及第十五条第三款，违反规定将境内外汇转移境外，国家外汇管理局无锡市中心支局依据《外汇管理条例》第三十九条，对其罚款人民币411.14万元。
案例2：深外管检〔2023〕40号
2023年11月27日，林**违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第十五条规定，国家外汇管理局深圳市分局依据《外汇管理条例》第三十九条规定，对其逃汇行为，罚款人民币185.9万元。
案例3：甬外管罚〔2023〕14号
2023年11月22日，宁波昌祺氟塑料制品有限公司违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第十五条，国家外汇管理局宁波市分局依据《外汇管理条例》第三十九条，对其违反规定将境内外汇转移境外的行为罚款86.5万元。
案例4：甬外管罚〔2023〕6号
2023年9月14日，宁波尚泰电子有限公司违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第十五条，国家外汇管理局宁波市分局依据《外汇管理条例》（国务院令第532号）第三十九条，对其违反规定将境内外汇转移境外的行为处罚款69.3万元。
（二）境内居民未按规定办理相关外汇登记、未如实披露返程投资企业实际控制人信息、存在虚假承诺等行为，外汇局根据《外汇管理条例》第四十八条第（五）项进行处罚。境内居民与特殊目的公司相关跨境收支未按规定办理国际收支统计申报的，外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条第（一）项进行处罚。
案例5：深外管检〔2023〕12号
2023年6月21日，捷利港信软件（深圳）有限公司违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第一条、附件1《新设外商投资企业基本信息登记》审核原则第二条、《国家外汇管理局关于进一步简化和改进直接投资外汇管理政策的通知》（汇发〔2015〕13号）附件1.2的相关规定，国家外汇管理局深圳市分局依据《外汇管理条例》第四十八条第（五）项规定，对其违反外汇登记管理规定的行为给予警告，处罚款人民币30万元。
案例6：青汇罚决字〔2023〕9号
2023年8月29日，青岛融实发展控股有限公司违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第三条等规定，国家外汇管理局青岛市分局依据《外汇管理条例》第四十八条第五款，对其违反外汇登记管理规定行为予以警告，处罚款29万元。
（三）在境内居民未按规定办理相关外汇登记、未如实披露返程投资企业实际控制人信息或虚假承诺的情况下，若发生资金流出，外汇局根据《外汇管理条例》第三十九条进行处罚；若发生资金流入或结汇，根据《外汇管理条例》第四十一条进行处罚。
案例7：青汇罚决字〔2023〕8号
2023年8月29日，青岛融宝置业有限公司违反了《国家外汇管理局关于境内居民通过特殊目的公司境外投融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》（汇发〔2014〕37号）第七条、第十五条第三款，国家外汇管理局青岛市分局依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十一条，对其违反规定将外汇汇入境内的行为没收违法所得1027.78万元，处罚款4731.01万元，罚没合计5758.79万元。
需要提醒的是：境外投资一定需要先做好境外投资备案，取得商务部、发改委、外管局的相关批准文件喔！
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