企业出海，到国外投资公司，并购国外企业股权，海外上市，ODI备案是资金合规出境合规回流的关键。那么， 为什么要做ODI境外投资备案？哪些企业需要进行ODI境外投资备案？海南ODI境外投资备案怎么办理？

为什么要做ODI境外投资备案？

境外投资备案ODI，是指国内企业对海外项目或子公司进行投资打投资款所需要申请的备案，一般企业需经过商委和发改委的审批，有些涉及金融的还需要金融局审批，如果是国企还需要通过国资委，主要的文件是要拿到商委的企业投资证书。

简单来说就是只要关于直接或者间接获取境外公司的所有权、控制权、经营管理权等等就是ODI。那么，为什么要做ODI境外投资备案呢，具体有3点：1、用大陆个人做海外公司的股东，在外汇法规层面违规；2、税局可能会因为没有做ODI而质疑规范性导致税务稽查；3、没有做ODI会导致不能将海外公司的财务数据进行法律层面的合并。4、享优惠政策和便捷交易，方便企业与境外客户进行业务转账，减少转账手续费和成本。申请ODI备案的好处如下：1、合法完成境内资金出境或实现境内资金不出境，境外获取外币；2、开拓境外市场，获得当地政策税务优惠；3、方便境外客户的业务转账，减少转账手续成本；4、后续境外资金返程回国投资可以享受省市各级财政部门给予的相应资金补贴。

哪些企业需要进行ODI境外投资备案？

1、海外直接投资、并购及扩张需求的企业：企业需要向外投资项目进行汇款时，银行按照规定需要企业提供相关ODI备案文件才能进行汇款操作。

2、国外子公司开立银行账户：有些国外子公司要开立当地的银行账户，当地银行可能会需要内地母公司打一笔款项到这个账户作为激活款，需要汇款到境外也是同理，境内母公司要提供ODI备案证书，银行才会同意打款操作。3、返程投资：如果国内公司在海外设立的子公司，要再返回国内设立外资企业，那这个外资公司要开立外汇银行账户时，银行会要求提供之前国内公司对海外子公司投资所申请的ODI备案文件。4、海外上市：一方面是便于境外融资和资本运作，方便未来的投资退出，另一方面也是基于税务方面的考量。5、跨境电商业务开展：是有大额资金出入境需求的跨境电商公司转型合规的必然选择。

需要提醒的是：境外投资一定需要先做好境外投资备案，取得商务部、发改委、外管局的相关批准文件喔！

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